Contrôle de gestion de la Trésorerie (outils de)

Méthode pédagogique :

• • • Apports théoriques et méthodologiques.
    • Nombreux cas pratiques.
    • Evaluation par questionnaire.

Public concerné :

Toute personne en charge de la gestion quotidienne de la Trésorerie.

Niveau – Prérequis :

Aucun prérequis.

CONTENU ET QUESTIONS TRAITEES :

1 / Situer la Trésorerie dans la gestion

Les mouvements comptables,
Les flux financiers.

2 / Construire le budget de Trésorerie

Collecter l’information, construire les prévisions,
Élaborer les budgets détaillés : budget de TVA, des décaissements et des encaissements,
Construire le budget global,
Déterminer les besoins et les excédents prévisionnels.

3 / Équilibrer la Trésorerie

Mode de financement des besoins.

4 / Mise à jour permanente du budget et réactualisation

Suivre les réalisations et mesurer les écarts,
Ajuster les prévisions initiales.

5 / Connaître les principaux financements à court terme

Le découvert,
L’escompte de créances,
La loi Dailly,
L’affacturage.